Бюджет

Бюджет (4)

За  січень-лютий 2020 року  загальні надходження загального фонду склали 43,0 млн. грн з них платниками податків сплачено до загального фонду Фастівського району коштів в сумі  16,6 млн. грн, зокрема до: зведеного бюджету 15,3 млн.грн (107,5% планових показників) в тому числі районного бюджету 7,4 млн.грн.(96,4%); отг. Томашівської с.р. 1,2 млн. грн.(90,9%). Відповідно виконання  річних показників складає по зведеному бюджету 15,5%, районному 11,9%,  об’єднаної  Томашівської с.р. 18,2 %.

Аналіз виконання загального фонду  Фастівського району, структура надходжень та порівняння до відповідного періоду минулого року


Аналіз виконання  зведеного бюджету Фастівського району  по основних видах надходжень

тис. гр

Назва доходів

Фактичні надходження за січень- лютий 2019року

Показники за січень-лютий  2020 року

2020 в порівнянні до 2019 року

 

План

Факт

%

Відхилення

%

Відхилення

 
 

Всього

15179,4

15558,5

16626,8

106,9

1068,3

109,5

1447,5

 
   

 

       

 

 

Податок на доходи фізичних осіб

7189,8

7389,0

6978,9

94,4

-410,1

97,1

-210,9

 

Єдиний податок

4989,3

5038,4

6135,3

121,8

1096,9

123,0

1146,0

 

Плата за землю

1717,9

1756,0

1830,8

104,3

74,8

106,6

112,9

 

Акцизний податок

206,2

230,1

552,4

240,1

322,3

267,9

346,2

 

Податок на нерухоме майно, відмінний від земельної ділянки

213,4

210,7

236,5

112,3

25,8

110,8

23,1

 

Видаткова частина

Видатки загального фонду зведеного бюджету району виконані в сумі 42,6 млн. грн, що становить 18,0 відсотків уточнених призначень на 2020  рік. Видатки спеціального фонду складають 2074,9 тис.грн., що становить 12,4 відсотки уточнених призначень на рік.

З районного бюджету здійснено видатків на 37,2 млн. грн, що становить 19,5 відсотка уточнених бюджетних призначень на 2020 рік. Здійснено видатків зі спеціального фонду на суму 1792,8 тис.грн., що становить 14,85 відсотків уточнених бюджетних призначень на рік.

На фінансування захищених статей видатків зведеного бюджету спрямовано  92,5 % коштів в тому числі: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 34,1 млн. грн, що без цільових субвенцій та міжбюджетних трансфертів складає 82,2 % здійснених на звітний період видатків  бюджету, на оплату енергоносіїв 3,7 млн. грн., що складає 8,9 % видатків, на оплату продуктів харчування 0,4 млн. грн, що складає 1,0 % видатків бюджету, на оплату медикаментів 0,2 млн. грн, що складає 0,5% видатків бюджету.

Станом на 1 березня 2020 року кредиторська заборгованість  по заробітній платі становила 12,5 тис.грн.


 Дохідна частина

Станом на 1 грудня платниками податків сплачено до загального фонду зведеного бюджету Фастівського району коштів в сумі  90,2 млн. грн, що становить  94,7 % до запланованих  показників з урахуванням змін  за січень-листопад , та 86,6 % до річних показників, відповідно до районного бюджету  46,3  млн. грн, що становить 87,2 %, та  76,8 %. Причиною невиконання зведеного та  районного бюджетів є недоотримання надходжень податку на доходи фізичних осіб в частині сплати коштів за договорами оренди  землі в обсязі 8,4 млн.грн.

Аналіз виконання загального фонду зведеного бюджету Фастівського району, структура надходжень та порівняння до відповідного періоду минулого року в співставних умовах без надходжень по Кищенському, Паляниченському та Червоненському сільських бюджетах,  які з 1 січня 2019 року ввійшли до складу отг. с. Ковалівка Васильківського району . 

Назва доходів

Фактичні надходження за січень-листопад 2018 року (без надходжень бюджетів які ввійшли до отг с. Ковалівка)

Показники

за січень-листопад  2019 року

2019 в порівнянні до 2018 року

 Уточнений план

Факт

%

Відхилення

%

Відхилення

Всього

80296,1

95197,8

90185,8

94,7

-5012,0

112,3

9889,7

   

 

       

 

Податок на доходи фізичних осіб

44041,4

51979,8

44604,0

85,8

-7375,8

101,3

562,6

Єдиний податок

18321,8

21404,4

21503,3

100,5

98,9

117,4

3181,4

Плата за землю

9638,4

13332,6

14386,0

107,9

1053,4

149,3

4747,6

Акцизний податок

2736,2

2619,1

2876,2

109,8

257,1

105,1

140,0

Податок на нерухоме майно, відмінний від земельної ділянки

1310,9

1654,3

1939,1

117,2

284,8

147,9

628,2


Видаткова частина

Видатки загального фонду зведеного бюджету району виконані в сумі 316,5 млн. грн, що становить 84,7 відсотків уточнених призначень на 2019 рік. Видатки спеціального фонду складають 27 млн.грн., що становить 73,7 відсотки уточнених призначень на рік.

З районного бюджету здійснено видатків на 273,5 млн. грн, що становить 85,2 відсотка уточнених бюджетних призначень на 2019 рік. Здійснено видатків зі спеціального фонду на суму 19,8 млн. грн., що становить 76,6 відсотків уточнених бюджетних призначень на рік.

На фінансування захищених статей видатків зведеного бюджету спрямовано 84,6 % коштів в тому числі: на виплату заробітної плати з нарахуваннями спрямовано 176,0 млн. грн, що без цільових субвенцій та міжбюджетних трансфертів складає 75,6 % здійснених на звітний період видатків  бюджету, на оплату енергоносіїв 17,6 млн. грн., що складає 7,6 % видатків, на оплату медикаментів 1,0 млн.грн, що складає 0,4 % видатків, на оплату продуктів харчування 2,4 млн. грн, що складає 1,0 % видатків бюджету.

Станом на 1 грудня 2019 року кредиторська заборгованість відсутня.